（二〇二三年一月十九日公告）

2023年第2号（总第403号）

根据《中华人民共和国审计法》的规定，最佳娱乐365bet娱乐场下载_勤策365_英国365网站正规吗审计局于2022 年7月12日起对郑州热力集团有限公司2021年度资产负债损益情况进行了审计，现将审计结果公告如下：

一、基本情况

郑州热力集团有限公司是由市国资委出资组建的国有独资集团企业，法定代表人：张舒，注册资本100000万元。经营范围：主营集中供热、联片供热、供热管网维修、供热服务；兼营热力站及庭院管道设计、施工、技术咨询。公司现有职工1381人，下设26个部门，8个供热分公司，5个全资子公司。

二、审计评价

郑州热力集团公司提供的会计资料基本真实完整地反映了该公司2021年1-12月份资产、负债、损益状况，内部控制制度基本健全，基本运行有效；各项收支基本符合国家有关规定。但还存在应计未计收入等方面问题。

三、审计发现的主要问题

1.未及时缴纳企业所得税

2.未按规定计提党建经费、职工教育经费

3.原始凭证不合规

 4.应计未计固定资产

四、审计建议

（一）单位领导和财务人员应加强对财经法规和相关会计制度的学习，增强遵纪守法意识，进一步规范财务管理。

（二）严格执行财经法规和纪律，严格按照会计法规定确认收入、成本、费用，准确计算企业损益，确保会计信息的真实性、准确性。

（三）建立健全内部管理制度和行之有效的监督制约机制，规范公司企业化管理水平，提高企业活力；强化国有资产管理，提高资产使用和投资效益，确保国有资产安全且保值增值。

五、整改情况

针对审计发现的问题，被审计单位已按审计要求整改完毕。